李克强同志生平

发布时间: 2024-07-13 07:07:58
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中国证券业协会(简称“中证协”)拟发布IPO辅导工作指引,细化明确“关键少数”口碑声誉等辅导要求。

近日,澎湃新闻从业内人士处获悉,中国证券业协会组织起草了《首次公开发行股票并上市辅导工作指引(征求意见稿)》(简称《辅导工作指引》),并向行业各公司征求意见。

据了解,《辅导工作指引》主要起草思路为:一是督促辅导机构切实履职尽责,重点关注板块定位、产业政策,细化明确“关键少数”口碑声誉等辅导要求。二是形成较为完备的辅导环节执业标准和操作流程,供辅导机构遵照执行。三是形成统一明晰的辅导申请材料、辅导验收报告模板要求,进一步推动辅导工作规范化。四是形成统一的工作底稿目录,覆盖辅导各阶段各环节,为辅导机构编制底稿提供指引。

明确辅导流程,统一底稿要求

《辅导工作指引》共七章三十八条,包括总则、辅导工作组织形式及辅导人员资格要求、辅导工作内容、辅导工作执行流程、辅导工作底稿、自律管理、附则等;主要内容包括明确辅导工作组织形式及人员要求、明确辅导内容及各阶段辅导工作重点、规范辅导工作执行流程、统一辅导工作底稿要求等四个方面。

明确辅导工作组织形式及人员要求方面,一是明确辅导工作小组的职责,应当制定和落实合理的辅导计划和实施方案,统筹辅导工作;二是明确保荐代表人应当参加辅导工作。三是规定辅导工作小组人员原则上应不少于三人,并由签字保荐代表人担任组长。

明确辅导内容及各阶段辅导工作重点方面,一是明确辅导内容,在《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》基础上,结合实践情况,将独立性、同业竞争及关联交易、资产权属、业务发展规划等方面的尽调、规范纳入辅导内容;二是明确辅导备案、日常辅导、辅导验收等各阶段的主要工作流程、重点工作内容等要点,进一步规范化辅导工作。

规范辅导工作执行流程方面,一是整合各板块要求,规定签署辅导协议、申请辅导备案、更新辅导工作进展报告、提交辅导验收材料等流程要求,明确相关报告的主要内容,形成统一的文件模板;二是细化辅导方式,明确辅导授课内容、时长及底稿收录要求,明确辅导考试要求;三是细化重大事项情形,明确变更板块等相关要求。

统一辅导工作底稿要求方面,一是明确辅导工作底稿总体要求,必须真实、完整反映辅导工作的实际开展情况,不得随意篡改、隐瞒事实;二是附件明确辅导工作底稿目录要求,覆盖辅导各阶段各环节。对辅导机构履行辅导职责有重大影响的文件资料及信息,均应当作为工作底稿予以留存,进一步压实辅导机构责任,促进提升辅导工作质效。

细化明确“关键少数”口碑声誉等辅导要求

具体来看,就第三章辅导内容方面,第十一条详细规定到,督促辅导对象规范关联交易和同业竞争,建立规范的关联交易管理制度,避免与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业存在重大不利影响的同业竞争;督促辅导对象按规定妥善处置主要资产、核心技术、商标等的法律权属问题;督促辅导对象形成明确的发展规划,并制定可行且必要的募集资金投向规划。

第十二条明确表示,要关注关键少数口碑声誉。在辅导过程中,辅导机构应关注辅导对象及其实际控制人、董事、高级管理人员等关键少数的口碑声誉情况,并针对性开展辅导工作。

澎湃新闻注意到,辅导工作职业标准就关键少数口碑声誉情况进行了细化,包括违法违规情况,背信失信情况、潜在风险以及履行社会责任情况。

第二十三条重大事项报告,明确辅导期内辅导对象出现下列重大事项的,辅导机构应通过辅导监管系统向派出机构报告:辅导对象百分之五以上股东或控股股东、股本发生变化;辅导对象发生重大诉讼或仲裁;辅导对象的董事和高级管理人员、控股股东以及实际控制人因重大违法违规行为受到刑事或行政处罚;辅导对象受到媒体重大质疑、重大信访投诉;辅导对象关键少数出现重大口碑声誉风险;其他可能对辅导对象产生重大影响的事项。



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